9778818威尼斯2023年度部门决算
目 录
第一部分 9778818威尼斯概况
一、部门主要职责
二、机构设置及人员情况
第二部分 2023年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。
第一部分 9778818威尼斯部门概况
一、部门主要职责
（一）9778818威尼斯为宜春市乃至全省全国培养与我国社会主义建设相适应的德、智、体、美、劳全面发展，具有较扎实的科学文化素质和从事相关职业的人文知识、专业知识，具有健康的身体素质和心理素质，具有专业技能、钻研精神和创业能力的在生产和服务第一线的高素质的劳动者和实用人才。
（二）根据宜春市发展规划及工作要点，制定学校发展目标及工作计划，并组织实施；担负着全市食用菌栽培技术的普及和推广，为宜春市食用菌栽培技术提供技术指导和服务坚持社会主义的办学方向。
（三）负责学校学生的思想政治教育和日常管理工作；负责学校教职工的工作安排，做好考勤与考核工作；负责学校部门经费的统筹使用；负责学校资产管理和安全工作；负责学校招生工作、继续教育工作、内涵建设等工作。
（四）全面贯彻国家的教育方针，实施幼儿教育、小学义务教育，促进基础教育发展，承担学校周边地区市民子女学前、九年义务小学阶段教育任务。
二、机构设置及人员情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：
序号 |
单位名称 |
预算级次 |
1 |
9778818威尼斯 |
405001 |
2 |
9778818威尼斯附属小学 |
405002 |
本部门年末在职人员648人，离退休人员2人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），其他人员276人。由养老保险基金发放养老金的离退休人员362人。
第二部分 2023年度部门决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2023年度收入总计46761.91万元，其中年初结转和结余388.79万元，比上年增加123.39万元，增长45.49%；使用非财政拨款结余和专用结余0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；本年收入合计46373.12万元，比上年增加9866.14万元，增长27.03%，主要原因：为满足新校区教学需求进行了大量设备采购。
本年收入的具体构成：财政拨款收入35629.25万元，占76.83%；事业收入10381万元，占22.39%；经营收入180.81万元，占0.39%；上级补助收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入182.06万元，占0.39%。
二、支出决算情况说明
本部门2023年度支出总计46402.35万元，其中本年支出合计46402.35万元，比上年增加10018.96万元，增长27.54%，主要原因：为满足新校区教学需求进行了大量设备采购；结余分配 0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；年末结转和结余359.59万元，比上年减少29.2万元，下降7.51%，主要原因：新校区搬迁工作结束，本单位支出恢复常态趋于平稳。
本年支出的具体构成：基本支出27777.91万元，占59.86%；项目支出18443.63万元，占39.75%；经营支出180.81万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数28344.61万元，决算数35629.25万元，完成年初预算的125.7%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数0万元，决算数1.96万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因：追加专项拨款。
（二）国防支出年初预算数为0万元，决算数为17.25万元,完成年初预算的100％,预决算差异主要原因：追加专项拨款。
（三）教育支出年初预算数为28344.61万元，决算数为35251.92万元,完成年初预算的124.41％，预决算差异主要原因：为满足新校区教学需求进行了大量设备采购。
（四）社会保障和就业支出年初预算数为0万元，决算数为253.35万元,完成年初预算的100％,预决算差异主要原因：追加专项拨款。
（五）节能环保支出年初预算数为5万元，决算数为5万元,完成年初预算的100％,预决算差异主要原因：无差异。
（六）卫生健康支出年初预算数为35.34万元，决算数为35.34万元,完成年初预算的100％,预决算差异主要原因：无差异。
（七）住房保障支出年初预算数为64.43万元，决算数为64.43万元,完成年初预算的100％,预决算差异主要原因：无差异。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出17308.5万元，其中：
（一）工资福利支出12503.23万元，比上年增加727.55 万元，增长6.18%，主要原因：正常增加工资福利支出。
（二）商品和服务支出3453.62万元，比上年增加2259.79 万元，增长189.29%，主要原因：深化校企合作，培训费增加，新旧校区同时办公，日常开支增加。
（三）对个人和家庭补助支出1327.36万元，比上年增加313.57万元，增长30.93%，主要原因：专项绩效标准调整。
（四）资本性支出24.29万元，比上年增加24.29万元，增长100%，主要原因：去年年底采购公车一辆。
五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数70.55万元，决算数70.4万元，完成全年预算的99.79%；决算数比上年增加53.12万元，增长307.4%，其中：
（一）因公出国（境）费全年预算数23.64万元，决算数23.64万元，完成全年预算的100%，主要原因：无偏差。决算数比上年增加23.64万元，增长100%，主要原因：疫情后放开，恢复因公出境事项。全年安排因公出国（境）团组1个，累计4人次，主要是：出国交流学习。
（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数36.37万元，决算数36.22万元，其中：
公务用车购置全年预算数24.44万元，决算数24.39元，完成全年预算的99.80%，主要原因：公车购置中不含公务用车车险费用。决算数比上年增加24.39万元，增长100%，主要原因：旧公务车按要求报废，为满足运行需求购置新车。全年使用财政拨款购置公务用车1辆。
公务用车运行维护费全年预算数11.93万元，决算数11.93万元，完成全年预算的100%，主要原因：无偏差。决算数比上年增加0.68万元，增长6.04%，主要原因：新车购置车险费用相对较高。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量7辆。
（三）公务接待费全年预算数10.55万元，决算数10.55万元，完成全年预算的100%，主要原因：无偏差。决算数比上年增加4.51万元，增长74.67%,主要原因：疫情结束，加强对外交流合作。全年国内公务接待117批，累计接待866人次，主要是：聘请专家学者培训、乡村振兴计划进一步推进。
其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加（减少） 0万元，增长（下降）0%，主要原因：无外事接待。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：无外事接待。
六、机关运行经费支出情况说明
本单位2023年度机关运行经费支出0万元，决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。
七、政府采购支出情况说明
本单位2023年度政府采购支出总额2340.76万元，其中：政府采购货物支出2088.87万元、政府采购工程支出78.10万元、政府采购服务支出173.78万元。授予中小企业合同金额2340.76万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2132.31万元，占授予中小企业合同金额的91.09%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的89.24%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的3.34%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的7.42%。
八、国有资产占用情况说明
截止2023年12月31日，本单位共有车辆7辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是用于教学运行中公务出差学习。本单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）7台（套）。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目40个全面开展绩效自评，共涉及资金22405.36万元，占项目支出总额的100%。其中，34个项目评价结果为“优”，1个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”， 5个项目评价结果为“差”。
组织对3个项目开展了部门评价，分别为：“高中职经费”、“学生资助补助经费”，“物业费”。涉及一般公共预算支出6143.3万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，综合评价情况较好，评价等次为优秀。
组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出
35629.25万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“ 优”。从评价情况看，本年度部门整体支出情况较好，执行率略有偏差，但绩效目标基本完成。
（二）部门决算中项目绩效自评情况
1、本部门项目绩效目标情况
威尼斯官网本着深入贯彻落实《关于全面实施预算绩效管理的意见》文件精神，强化预算支出责任，提高财政资金支出绩效，全面践行“花钱必问效，无效必问责”的理念，针对年初部门预算安排和后期追加的各个项目，均在一体化系统的项目绩效目标模块中，制定了各个项目的年度总目标，并对具体的产出指标、效益指标及满意度进行了合理分析，设定出符合项目实际情况的相关指标数。
2.单位自评工作开展情况
威尼斯官网针对2023年所有项目设定了预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对各个项目使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量项目资金的使用绩效，分析检验支出项目是否达到预期目标。同时，威尼斯官网在进行项目自评后，及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。
3.综合评价结论
威尼斯官网针对2023年共计40个项目进行了项目自评，平均得分97分，从评价结果来看，项目立项依据充分，程序规范，资金分配较为合理，项目资金到位率达到100%，预算执行率89.13%，资金使用合规；财务和业务管理制度健全，社会公众满意度高。
4.绩效目标完成情况总体分析
（1）资金执行情况
截止2023年12月，威尼斯官网共收到项目资金22405.36万元，全年执行13632.8万元，执行率60.84%，其中有5个项目在资金执行率方面未达到60%，还需对项目资金执行过程中加强监督和督促。
（2）产出指标
根据数量、质量、时效、成本四个二级指标，分别制定符合各项目特点的三级指标，各项目产出指标完成情况都较好，个别项目因为成本指标设置存在不合理性，造成该指标不得分。
（3）效益指标
在效益指标设置时，主要针对学校特色，设置为培养学生技能和学生就业情况的三级指标，完成情况都在预期效果内，基本都没扣分。
（4）满意度
通过调查问卷及个别询问方式，威尼斯官网各项目在满意度方面都达到90%以上，社会公众满意度高。
5.偏离绩效目标的原因和改进措施
采购资金由于采购流程及支付方式等原因，造成当年资金结存留待下年支付，还有部分专项资金计划由于下达时间较晚，均造成预算资金执行率偏低。
威尼斯官网将进一步建立长效机制，根据学校实际情况制定评价内容，在必要时引进第三方机构进行评定，让各项目的绩效评价进一步落到实处。同时希望能进一步加强对基层单位相关人员绩效评价方面的培训，特别是项目支出绩效评价工作，以期达到更科学、更符合实际的评价，提高绩效评价的准确性及实效性。
6.绩效自评结果拟应用和公开情况
本次自评结果拟在决算公开时一并在学校官网上公示公开，接受社会的监督评价。
本部门“物业费”、“ 高中职经费”项目支出绩效自评结果如下：
（三）部门评价项目绩效评价情况
项目部门评价报告见第五部分附件。
第四部分 名词解释
一、收入科目
（一）财政拨款收入：反映财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。
（二）事业收入：指事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。
（三）其他收入：指除“财政拨款收入”、“财政专户资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“ 政府性基金收入”、“用事业基金弥补收支差额”等以外的各项收入。
二、支出科目
（一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（四）社会保障和就业支出-事业单位离退休：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（六）“三公”经费：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间的交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车购置反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）
（七）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、相关专业名词
（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（三）教育支出：指9778818威尼斯用于教育教学方面支出。
（四）科学技术支出：指9778818威尼斯用于科学研究技术提升支出。
（五）卫生健康支出：指9778818威尼斯用于农村医学培养方面支出。
第五部分 附件
高中职经费部门评价报告
一、基本情况
（一）项目概况。
学校围绕建成江西省高水平高职学校的目标，聚焦江西“双高”计划“一加强、七提升”建设任务与要求，紧密对接智慧健康养老、托育与学前教育两个重大民生需求打造高水平专业群，培养发展型、复合型、创新型高素质技术技能人才，为推动区域经济社会发展和建设地方高水平高职学校发展提供“宜职方案”。
项目计划投资总金额2983万元，2023年实际使用2983万元。
（二）项目目标。包括总体目标和阶段性目标。
1、总体目标：全面进行学校内涵建设、组织开展各类教育教学活动、做好招生宣传和就业保障工作，源源不断培养高素质高技能人才。将“双高计划”项目建设作为落实《关于深化现代职业教育体系建设改革的意见》的重要抓手，重点重抓，优化改革发展环境，加强政策支持和经费保障，动员各方力量支持项目建设。
2、阶段性目标：为建设双高院校，加强教育教学投入，提升学生职业技能，培养高技能人才，打造高水平院校。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
1、绩效评价目的
根据本项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对本项目使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量项目资金的使用绩效，分析检验支出项目达到预期目标。同时，威尼斯官网在进行此次部门评价后及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。
本次部门绩效评价目的在于了解高中职经费部门项目经费的申请拨付及使用情况。了解此项目绩效目标实现情况，发现项目经费使用及管理中存在的不足和问题，并提出有针对性的建议和改进措施。
2、绩效评价对象和范围
本次部门绩效评价根据学校工作实际，优先选取重点项目的原则，选取高中职经费部门项目作为代表进行绩效评价。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
1、绩效评价原则
科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关
2、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，结合本项目实际确定了本次绩效评价指标的整体框架，包括了决策、过程、产出和效益四部分。其中决策和过程60分，过程和产出40分。（具体指标体系见附件1）
项目决策用于考核立项依据充分性、资金落实及管理层次。项目过程分为业务管理和财务管理用地考核管理制度、财务管理和项目管理等方面。
项目产出主要从产出数量、产出质量、产出时效及产出成本方面来进行评价。
项目效果分为经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响及服务对象满意对方面来进行考核。
3、评价方法
此次威尼斯官网在部门评价过程中采用的评价方法主要包括比较法、统计计算法等。
比较法，是通过对绩效目标与实际实施效果的对比，综合分析绩效目标实现程度。
统计计算法是采用各种专业指标的计算方法，特别是要设计出符合项目特征的指标，来进行统计分析。
（三）绩效评价工作过程。
根据宜财绩【2024】3号文《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》，为了配合财政的加强财政资金管理的目的，切实提高资金使用效益，威尼斯官网绩效评价小组成员经过综合考量，慎重选取了高中职经费部门项目为代表进行部门绩效评价。
1、加强学习
组织绩效评价小组成员开会，学习相关文件精神，学习财政局下发的各种学习资料，特别是与往来相比一些新的要求，同时要求全体人员要加强自律意识，对填报的相关数据、佐证材料的真实性、准确性负责，同时要求物业公司进行全面配合。
2、组织分工
此次评价由分管财务副校长任组长，具体工作由财务处、招标采购中心、教务处、发展规划处等部门负责。
部门绩效评价指标体系内容较多，涉及面较广，指标体系具有特殊性，在设计指标框架时充分考虑了理论与实践的结合性，科学合理的制定出指标体系，合理、公平绩效评价。
3、全面运用
威尼斯官网在全面完成2023年度的部门绩效评价工作后，及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
对本项目综合评价情况较好，通过制定相应的指标体系进行综合评价，具体从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面进行评价，进过认真细致专业的考核后得出评价总分100分，评价等次为优秀。（相关评分表见附件2）
（一）项目决策情况
1、项目立项
立项依据充分，立项程序规范，本项目旨在围绕建成江西省高水平高职学校的目标，聚焦江西“双高”计划建设任务与要求，培养发展型、复合型、创新型高素质技术技能人才。不扣分得10分。
2、绩效目标
绩效目标合理，符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标明晰，不扣分得5分。
3、资金投入
此项目关系到学校全体师生员工的工作、生活环境，主要用于威尼斯官网内涵建设、学科建设、实训配套设施等方面的经费开支，预算编制科学强，性资金分配合理，不扣分得5分。
（二）项目过程情况
1、资金管理
此项目财政资金拨付及时，根据年初部门预算，资金到位率100%，预算执行率均达100%，不扣分。资金使用依法依规，所有开支均符合部门预算批复的用途。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，不存在违反财经纪律，被有关部门约谈的情况，也不存在违反财经纪律，
2、组织实施
按照《9778818威尼斯财务管理办法（试行）》，资金的拨付有完整的审批过程和手续。重大开支均上党委会讨论决议，管理制度健全性，制度执行有效性方面均不扣分，得10分。
（三）项目产出情况
1、产出数量
本项目分别从教师参加教学比赛人次、学生参加技能竞赛人次、举办职业教育周天数、开发培养项目来进行指标的量化工作，教师参加教学比赛人次不低于30人，学生参加技能竞赛人次不低于50人，举办职业教育周数1周，开发培养项目不低于2项，此四项量化指标均符合实际，不扣分，得8分。
2、产出质量
符合文件规定，教师参加竞赛获奖人次、学生参加竞赛获奖人次、引进人才学历三个指标，教师参加竞赛获奖人次18人以上，学生参加技能竞赛获奖人次30人以上，引进人才学历硕士15人以上，基本达成目标，不扣分，得6分。
3、产出时效
技能竞赛在制度规定时间内开展，引进人才到岗及时率达到80%，达成目标，得12分。
（四）项目效益情况
1、社会效益
服务地方经济，为社会输送毕业生人数6900人，起到了积极作用，得6分。
2、可持续性影响力
高职教育社会影响力逐步提升，得5分。
（五）项目满意度情况
通过发放问卷调查及随机调查访谈的方式，师生对项目的满意度达90%以上，不扣分，得10分。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
1、项目立项
评价立项依据充分，立项程序规范
2、绩效目标
绩效目标合理，符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标明晰。
3、资金投入
此评价指标考核项目预算编制具有科学性，资金分配合理。
（二）项目过程情况
1、资金管理
考核在项目财政资金拨付方面及时，资金到位及时，本年度预算完成数与预算数的比较，反映和评价部门预算的执行情况。
资金使用合规性，是指部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价部门预算资金的规范运行情况。主要通过符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况及其他存在违反财经纪律方面进行评价。
2、组织实施
此指标主要规范财务行为而制定的管理制度健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。主要是在已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度合法、合规，相关管理制度得到有效执行方面进行评价。
（三）项目产出情况
1、产出数量
根据此项目特征，主要针对的是师生参赛方面的数量、以及开发培养项目指标。根据教师参加教学比赛人次、学生参加技能竞赛人次、举办职业教育周天数、开发培养项目等方面来评价。
2、产出质量
根据教师参加竞赛获奖人次、学生参加竞赛获奖人次以及引进人才学历来反映出高中职经费使用质量情况，这几个评价指标都直接反映出高中职经费的使用效果，比较容易将质量进行量化考核。
3、产出时效
技能竞赛开展，此指标根据项目实际情况，通过教务处建立技能竞赛开展情况，并在制度规定时间内完成任务。引进人才到岗及时率，此指标通过人事处建立人才到岗台账，数据量化容易。
（四）项目效益情况
人才对于地方经济的发展起着决定和根本的作用，输送毕业人数服务地方经济对能促进地方经济的发展、带动就业、提高人民生活水平起到积极作用。
（五）满意度情况
通过问卷调查了解师生对高中职经费方面的满意度，反映和评价高中职经费支出所带来的社会效益。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
1、成立了评价小组，前期已做好了大量的准备工作，提高资金利用率，保证经费使用效果。
2、执行双高计划，落实关于深化现代职业教育体系建设改革的意见。围绕建成江西省高水平高职学校的目标，聚焦江西“双高”计划“一加强、七提升”建设任务与要求，顺利完成“双高”院校建设的任务。在充分调研和反复论证的基础上，结合学校实际，为高水平高职学校建设方案，可以更好地服务区域经济社会发展。
（二）存在的问题及原因分析
1、在绩效评价指标的设定上，还不够具体细化，特别是社会效益指标还应考虑更加全面。
2、抽查问卷数量较少，采取随时访问的方式进行，范围较窄，量较少。
六、有关建议
（一）建议在申请项目预算时项目资金绩效目标更加明确、具体、细化。
（二）进一步完善评价指标体系、健全项目管理制度。
七、其他需要说明的问题
2023年物业费项目部门评价报告
一、基本情况
（一）项目概况。
加强物业管理，提升校园环境，物业管理服务范围包括：
（1）零星维修，机电设施设备运行管理，校园保洁，绿化养护。
（2）学生宿舍管理，会场与会务管理，校园安全管理，公共楼宇管理，课室管理。
（3）简单疏通排水管道，设备设施如电梯系统、空调系统、安防监控系统、消防系统、热水系统等系统的维护保养的监督和管理。
（4）项目计划投资总金额1452万元，2023年实际使用1452万元。
（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标。
1、总体目标：物业进驻对威尼斯官网各项服务进行了社会化的改革，让学校绿化养护，环境卫生，秩序维护等制度化、专业化。
2、阶段性目标：物业合同一年一签，第一年合同期满后，学校根据自身情况和中标人合同履行情况选择续签。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
1、绩效评价目的
根据本项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对本项目使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量项目资金的使用绩效，分析检验支出项目达到预期目标。同时，威尼斯官网在进行此次部门评价后及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。
本次部门绩效评价目的在于了解学校后勤物业管理费项目经费的申请拨付及使用情况。了解此项目绩效目标实现情况，发现项目经费使用及管理中存在的不足和问题，并提出有针对性的建议和改进措施。
2、绩效评价对象和范围
本次部门绩效评价根据学校工作实际，优先选取重点项目的原则，选取后勤物业管理费项目作为代表进行绩效评价。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
1、绩效评价原则
科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关
2、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，结合本项目实际确定了本次绩效评价指标的整体框架，包括了决策、过程、产出和效益四部分。其中决策和过程60分，产出和效益40分。（具体指标体系见附件1）
项目决策用于考核立项依据充分性、资金落实及管理层次。项目过程分为业务管理和财务管理用地考核管理制度、财务管理和项目管理等方面。
项目产出主要从产出数量、产出质量、产出时效及产出成本方面来进行评价。
项目效果分为经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响及服务对象满意对方面来进行考核。
3、评价方法
此次威尼斯官网在部门评价过程中采用的评价方法主要包括比较法、统计计算法等。
比较法，是通过对绩效目标与实际实施效果的对比，综合分析绩效目标实现程度。
统计计算法是采用各种专业指标的计算方法，特别是要设计出符合项目特征的指标，来进行统计分析。
（三）绩效评价工作过程。
根据宜财绩【2024】3号文《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》，为了配合财政的加强财政资金管理的目的，切实提高资金使用效益，威尼斯官网绩效评价小组成员经过综合考量，慎重选取了后勤物业管理费项目为代表进行部门绩效评价。
1、加强学习
组织绩效评价小组成员开会，学习相关文件精神，学习财政局下发的各种学习资料，特别是与往年相比一些新的要求，同时要求全体人员要加强自律意识，对填报的相关数据、佐证材料的真实性、准确性负责，同时要求物业公司进行全面配合。
2、组织分工
此次评价由分管财务副校长任组长，具体工作由财务处、后勤产业处、物业公司、资产处等部门负责。
部门绩效评价指标体系内容较多，涉及面较广，指标体系具有特殊性，在设计指标框架时充分考虑了理论与实践的结合性，科学合理的制定出指标体系，合理、公平绩效评价。
3、全面运用
威尼斯官网在全面完成2023年度的部门绩效评价工作后，及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
对本项目综合评价情况较好，通过制定相应的指标体系进行综合评价，具体从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面进行评价，进过认真细致专业的考核后得出评价总分100分，评价等次为优秀。（相关评分表见附件2）
（一）项目决策情况
1、项目立项
立项依据充分，立项程序规范，项目资金按上级相关部门要求，公开招投标，各项手续齐备。不扣分得10分。
2、绩效目标
绩效目标合理，符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标明晰，不扣分得5分。
3、资金投入
此项目关系到学校全体师生员工的工作、生活环境，利用现代化管理手段来为大家做好后勤服务保障工作，预算编制科学强，性资金分配合理，不扣分得5分。
（二）项目过程情况
1、资金管理
此项目财政资金拨付及时，根据政府采购合同，一月一付，资金到位率100%，预算执行率均达100%。资金使用依法依规，所有开支均符合部门预算批复的用途。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，不存在违反财经纪律，被有关部门约谈的情况，也不存在违反财经纪律，被公开通报批评的情况。得10分。
2、组织实施
严格执行《9778818威尼斯财务管理办法（试行）》，资金的拨付有完整的审批过程和手续。重大开支均上党委会讨论决议，管理制度健全性，制度执行有效性方面均不扣分，得10分。
（三）项目产出情况
1、产出数量
本项目分别从物业管理面积、物业服务人员、物业服务合同来进行指标的量化工作，合同面积为1497亩，要求物业从来人员不低于200人，签定物业服务合同一份，此三项量化指标均符合实际，不扣分，得6分。
2、产出质量
符合合同规定内各项物业服务规范性、有效投诉及时处理率，消防设备检测率达100%，维修申报处理率达100%，报修项目的及时处理率达到100%，小修项目不超过1小时组织有效维修，不扣分，得8分。
3、产出时效
建立设备维修记录台账，并在制度规定时间内完成维修任务，不扣分，得6分。
4、产出成本
项目经费控制在预算经费内，未超预算支出，不扣分，得6分。
（四）项目效益情况
1、经济效益
通过专业的物业管理服务，对水电等能源进行规范管理，完成了全年节能减排任务，同时规范的服务也使校园环境更加优美，吸引更多学生对学校的认可，渴望来校就读，从而保证非税收入稳定。不扣分得10分。
2、社会效益
在学校进行创建平安校园、文明校园等方面，物业服务起到了很重要的作用，特别是在进行及时垃圾清运，垃圾分类，保持干净整洁校园环境方面，起到了积极作用。不扣分得6分。
3、环境效益
物业服务范围其中一项是对绿化养护并协助监管，保持良好的生活学习环境起到良好作用。草坪养护标准草种生长旺盛，草坪整齐雅观，四季常绿。不扣分得6分。
4、可持续影响
由于合同每年一签字，每年学校可以依据物业服务合同中所列明的考核指标进行综合考量，不断完善物业服务管理，对物业管理的服务内容及要求不断完善，使其综合服务保障提质增效每年递增。不扣分，得5分。
5、满意度
通过发放问卷调查及随机调查访谈的方式，教职工及社会公众对物业服务的满意度，满意度达90%以上，不扣分，得5分。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
1、项目立项
评价立项依据充分，立项程序规范
2、绩效目标
绩效目标合理，符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标明晰。
3、资金投入
此评价指标考核项目预算编制具有科学性，资金分配合理。
（二）项目过程情况
1、资金管理
考核在项目财政资金拨付方面及时，资金到位及时，本年度预算完成数与预算数的比较，反映和评价部门预算的执行情况。
资金使用合规性，是指部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价部门预算资金的规范运行情况。主要通过符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况及其他存在违反财经纪律方面进行评价。
2、组织实施
此指标主要规范财务行为而制定的管理制度健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。主要是在已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度合法、合规，相关管理制度得到有效执行方面进行评价。
（三）项目产出情况
1、产出数量
根据部门履职具体产出数量及实际情况具体设置评分细则和标准。根据此项目特征，主要针对的是后勤服务方面的数量指标。物业服务合同约定的服务面积，最少从从业人员，物业服务合同期限等方面来评价。
2、产出质量
根据部门履职具体产出质量及实际情况具体设置评分细则和标准。要反映出物业服务的质量情况，在设计指标时需要设计涉及师生安全，反映问题更集中的点来进行，如物业服务规范性、师生有效投诉率 、消防设备检测率维修申报处理率，这几个评价指标都和师生在校生活息息相关，也更易将质量进行量化考核。
3、产出时效
设备维修及时率，此指标根据项目实际情况，通过物业公司建立设备维修记录台账，并在制度规定时间内完成维修任务。
4、产出成本
经费支出情况往往是学校最为关心的问题，如何将有限的资金发挥出最大的价值，是本指标考核的关键。通过对部门本年度实际支出的项目经费总额与预算安排的项目总额的比率，反映和评价部门对项目运转成本的实际控制程度。
（四）项目效益情况
1、经济效益
通过物业服务可以在节能减排、校园环境优化等方面突出实效，继而在节水、节电方面以及吸引更多学子对威尼斯官网的高度认可作出反应，降低水电使用比率，减少资金支出，实现非税收入稳定来达到提高经济效益的目的。故设计完成节能减排任务及实现非税收入指标。
2、社会效益
物业服务工作也是学校的一项重要工作，在学校进行创建平安校园、文明校园等方面，物业服务起到了很重要的作用，此指标可作为社会效益方面的指标进行评价，考核此项目在类似活动中的所起作用的分量及突出事件。
3、环境效益
物业服务范围其中一项是对绿化养护并协助监管，保持良好的生活学习环境起到良好作用。草坪养护标准草种生长旺盛，草坪整齐雅观，四季常绿，无坑洼积水。
4、可持续影响
由于合同每年一签字，每年学校可以依据物业服务合同中所列明的考核指标进行综合考量，不断完善物业服务管理，对物业管理的服务内容及要求不断完善，使其综合服务保障提质增效每年递增。
5、满意度
通过问卷调查了解社会公众在部门履职效果，解决师生的热点问题等方面的满意度，反映和评价部门支出所带来的社会效益
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
1、成立了评价小组，前期已做好了大量的准备工作，践行绿色办公理念，提高能源利用率，减少经费支出。
2、建立配套物业管理制度。为了更好的服务广大师生，要求物业公司制定了详细的物业管理制度，同时在与物业公司签定的服务合同里详细标明了各项考核指标，如保安人数配置最少量为55人，工程部维修人员配置最少量为16人，并在服务范围、服务要求方面作了详尽的量化考核指标。
（二）存在的问题及原因分析
1、在绩效评价指标的设定上，还不够具体细化，特别是社会效益指标操作起来不是特别明确。
2、抽查问卷数量较少，采取随时访问的方式进行，范围较窄，量较少。
六、有关建议
（一）建议在申请项目预算时项目资金绩效目标更加明确、具体、细化。
（二）进一步完善评价指标体系、健全项目管理制度。
七、其他需要说明的问题
学生资助补助经费中央资金
项目部门评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况
1、学校职能
9778818威尼斯秉持“立足地方，立德树人；精细管理、精准培养”的办学宗旨，按照“控规模、调结构、提质量”的办学思路，以提高人才培养质量为核心，以产教融合、校企合作为主要途径，以服务为宗旨，以就业为导向，力争把学校建成办学机制灵活，办学特色突出，中高职对接紧密，服务地方有力，社会声誉良好的高职名校。
2、项目预决算
此项目2023年一般公共预算拨款1708.3万元，2023年决算使用财政拨款资金1487.51万元。
3、项目立项依据
为贯彻落实高等职业教育学生资助补助政策、中等职业教育免学费政策，保障所有家庭经济困难学生享有平等接受教育的机会，关于印发《学生资助资金管理办法》的通知（财教【2021】310号）和《江西省扩大中等职业教育免学费政策范围进一步完善国家助学金制度的实施意见》的通知（赣财教【2013】2号）等有关规定，进一步规范我省中等职业学校免学费补助资金管理，确保免学费政策顺利实施。威尼斯官网制定了《9778818威尼斯中专（中技）学生国家免学费评审办法》、《9778818威尼斯家庭经济困难学生认定办法》。
4、项目基本性质、用途、内容及涉及范围
（1）基本性质和用途：
此项目经费为一般公共预算拨款，主要用于全校高中职奖助学金、中职学生学费减免方面的开支。
（2）主要内容和涉及范围：具有全日制高中职、中专（中技）正式学籍一、二、三年级农村、城市涉农专业及家庭经济困难学生、中职学生国家免学费对象、。
（二）项目绩效目标（包括总体目标和阶段性目标）。
完成2023年9778818威尼斯及宜春市技术工人学校学生资助补助工作。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
1、绩效评价目的
根据本项目设定的预期目标，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对本项目使用全过程及其支出的经济性、效率性和效益性进行客观公正的综合评价，以衡量项目资金的使用绩效，分析检验支出项目达到预期目标。同时，威尼斯官网在进行此次部门评价后及时总结经验，分析存在问题，进一步改进和加强资金管理，提高财政资金的使用效益。
本次部门绩效评价目的在于了解学校学生资助补助中央资金项目经费的申请拨付及使用情况。了解此项目绩效目标实现情况，发现项目经费使用及管理中存在的不足和问题，并提出有针对性的建议和改进措施。
2、绩效评价对象和范围
本次部门绩效评价根据学校工作实际，优先选取重点项目的原则，选取学生资助补助中央资金项目作为代表进行绩效评价。
（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。
1、绩效评价原则
科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关
2、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神，结合本项目实际确定了本次绩效评价指标的整体框架，包括了决策、过程、产出和效益四部分。其中决策和过程60分，产出和效益40分。（具体指标体系见附件1）
项目决策用于考核立项依据充分性、资金落实及管理层次。项目过程分为业务管理和财务管理用地考核管理制度、财务管理和项目管理等方面。
项目产出主要从产出数量、产出质量、产出时效及产出成本方面来进行评价。
项目效果分为经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响及服务对象满意对方面来进行考核。
3、评价方法
此次威尼斯官网在部门评价过程中采用的评价方法主要包括比较法、统计计算法等。
比较法，是通过对绩效目标与实际实施效果的对比，综合分析绩效目标实现程度。
统计计算法是采用各种专业指标的计算方法，特别是要设计出符合项目特征的指标，来进行统计分析。
（三）绩效评价工作过程。
根据宜财绩【2024】3号文《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》，为了配合财政的加强财政资金管理的目的，切实提高资金使用效益，威尼斯官网绩效评价小组成员经过综合考量，慎重选取了学生资助补助经费项目为代表进行部门绩效评价。
1、加强学习
组织绩效评价小组成员开会，学习相关文件精神，学习财政局下发的各种学习资料，特别是与往来相比一些新的要求，同时要求全体人员要加强自律意识，对填报的相关数据、佐证材料的真实性、准确性负责，同时要求各二级学院进行全面配合。
2、组织分工
此次评价由分管财务副校长任组长，具体工作由财务处、学工处、各二级学院等部门负责。
部门绩效评价指标体系内容较多，涉及面较广，指标体系具有特殊性，在设计指标框架时充分考虑了理论与实践的结合性，科学合理的制定出指标体系，合理、公平绩效评价。
3、全面运用
威尼斯官网在全面完成2023年度的部门绩效评价工作后，及时整理、归纳、分析、反馈绩效评价结果，并将其作为改进预算管理和以后年度预算安排的重要依据。
三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）
对本项目综合评价情况较好，通过制定相应的指标体系进行综合评价，具体从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个方面进行评价，进过认真细致专业的考核后得出评价总分99.4分，评价等次为优秀。（相关评分表见附件2）。
（一）项目决策情况
1、项目立项
立项依据充分，立项程序规范，项目资金按上级相关部门要求，按照符合发放标准的学生人数及类别核定发放金额进行立项。不扣分得10分。
2、绩效目标
绩效目标合理，符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标明晰，不扣分得5分。
3、资金投入
此项目关系到学校全体师生员工的工作、生活环境，利用现代化管理手段来为大家做好后勤服务保障工作，预算编制科学强，性资金分配合理，不扣分得5分。
（二）项目过程情况
1、资金管理
此项目财政资金拨付及时，根据相关资助管理办法，资金到位率100%，预算执行率均达87.08%，不达要求扣0.6分。资金使用依法依规，所有开支均符合部门预算批复的用途。不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，不存在违反财经纪律，被有关部门约谈的情况，也不存在违反财经纪律，被公开通报批评的情况。得9.4分。
2、组织实施
根据《9778818威尼斯财务管理办法（试行）》，资金的拨付有完整的审批过程和手续。重大开支均上党委会讨论决议，管理制度健全性，制度执行有效性方面均不扣分，得10分。
（三）项目产出情况
1、产出数量
本项目分别从大专奖助学金、服兵役；中专奖助学金、免学费；中技奖助学金、免学费三类生源来进行指标的量化工作，要求按时按照将奖助学金、免学费及服兵役资助金进行评审，此三项量化指标均符合实际，不扣分，得6分。
2、产出质量
困难学生受助率达100%，不扣分，得8分。
3、产出时效
资助经费按要求及时发放，不扣分，得6分。
4、产出成本
根据资助中心按照各二级学院统计的学生情况测算，项目经费控制在预算经费内，未超预算支出，不扣分，得6分。
（四）项目效益情况
1、经济效益
暂无经济效益，不扣分得10分。
2、社会效益
受资助学生家庭经济压力，对于缓解学生家庭经济困难情况起到了积极作用。不扣分得6分。3、环境效益
暂无环境效益。不扣分得6分。
4、可持续影响
精准按照资助政策对学生进行筛选，评价，不断完善资助管理办法，使资助政策保障学生成长成才。不扣分，得5分。
5、满意度
通过发放问卷调查及随机调查访谈的方式，学生的满意度，满意度达90%以上，不扣分，得5分。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
1、项目立项
评价立项依据充分，立项程序规范
2、绩效目标
绩效目标合理，符合学校发展过程中的实际需求，绩效指标明晰。
3、资金投入
此评价指标考核项目预算编制具有科学性，资金分配合理。
（二）项目过程情况
1、资金管理
考核在项目财政资金拨付方面及时，资金到位及时，本年度预算完成数与预算数的比较，反映和评价部门预算的执行情况。
资金使用合规性，是指部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价部门预算资金的规范运行情况。主要通过符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况及其他存在违反财经纪律方面进行评价。
2、组织实施
此指标主要规范财务行为而制定的管理制度健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。主要是在已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关管理制度合法、合规，相关管理制度得到有效执行方面进行评价。
（三）项目产出情况
1、产出数量
根据部门履职具体产出数量及实际情况具体设置评分细则和标准。根据此项目特征，主要针对的是资助项目包含的资助内容的数量指标。
2、产出质量
根据部门履职具体产出质量及实际情况具体设置评分细则和标准。要反映出困难学生的受助比率。
3、产出时效
资助金额发放及时率此指标根据项目实际情况，通过资助中心统计二级学院学生困难情况及免学费政策及时发放。
4、产出成本
经费支出情况往往是学校最为关心的问题，如何将有限的资金发挥出最大的价值，是本指标考核的关键。通过对部门本年度实际支出的项目经费总额与预算安排的项目总额的比率，反映和评价部门对项目运转成本的实际控制程度。
（四）项目效益情况
1、经济效益
暂无经济效益
2、社会效益
学生资助工作也是学校的一项重要工作，此指标可作为社会效益方面的指标进行评价，考核此项目在缓解学生家庭经济压力方面起到积极作用。
3、环境效益
暂无经济效益
4、可持续影响
帮助家庭经济困难学生消除贫困代际传递，传递党和政府关怀、社会主义大家庭的温暖，保障每一个学生都有人生出彩的机会，使广大家庭和全体师生充分认识到“保障每一个孩子不因家庭经济困难而失学”是党和国家的庄严承诺，更是学校的神圣职责，有力促进了美丽校园和社会和谐稳定。
5、满意度
通过问卷调查了解社会公众在部门履职效果，解决学生经济、学习等方面的满意度，反映和评价部门支出所带来的社会效益。
五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
（一）主要经验及做法
1、高中职学生国家资助补助、免学费评审均执行班级认定评仪小组、二级学院评定小组、学生资助管理中心审核、学校学生资助工作领导小组审批等逐级评审程序，保证了评审工作的公正、公平、公开、择优原则，同时对学生申请评审等材料及时整理归档。
2、学校不折不扣地贯彻落实国家资助政策，深入推进教育精准扶贫工作，成立了教育扶贫工作领导小组，校党委书记、校长任组长，副校长任副组长，分管学生工作的副校长具体抓，以生为本，精准帮扶，扎实推进了威尼斯官网家庭经济困难学生精准帮扶工作。
（二）存在的问题及原因分析
1、在绩效评价指标的设定上，还不够具体细化，特别是社会效益指标操作起来不是特别明确。
2、抽查问卷数量较少，采取随时访问的方式进行，范围较窄，量较少。
3、在项目资金申报环节中未制定明确、细化的绩效考核指标和标准值，需进一步加强专项资金绩效管理和绩效指标体系建设。
六、有关建议
（一）建议在申请项目预算时项目资金绩效目标更加明确、具体、细化。
（二）进一步完善评价指标体系、健全项目管理制度。
（三）在今后的工作中，我们将进一步优化资金安排，出台有效的项目资金监控制度，及时与财政部门沟通，做好资金使用计划，充分发挥资金使用效益，以保证项目绩效目标的实现程度最大化，保证项目实施的延续性和可控性。
七、其他需要说明的问题
